7月6日，资鲸网数据中心关注到上海证券交易所发行上市审核委，更新了浙江鼎龙科技股份有限公司的主板审核状态为已问询，保荐机构为安信证券股份有限公司，会计师事务所是立信会计师事务所（特殊普通合伙）。

(资料图)

据资鲸数据中心数据显示，浙江鼎龙科技股份有限公司是一家主要从事精细化工产品研发、生产、销售和贸易的高新技术企业，主要客户涵盖化妆品和特种工程材料等应用领域。

自成立以来，公司一直秉承科技创新、绿色环保的发展理念，始终致力于研发高技术、高附加值、自主创新的精细化工产品，积极拓展产品应用领域与行业前沿技术。依托于先进的工艺技术、精细化的流程管理以及高质量的产品服务，公司在客户中树立了良好的品牌形象，建立了较高的美誉度。对于不同客户的差异化需求，公司通过针对性分析客户需求，推出了多种满足终端客户需求的产品，因此受到了来自下游领域客户的广泛认可。在大力发展主营业务的同时，公司高度重视安全生产与环境保护，通过不断完善安全生产监督以及环保措施，公司逐步提升了生产的环保、智能化及本质安全水平，获得了“安全生产二级标准化”的资质。

一、发行人的主营业务

公司长期致力于精细化工产品的研发、生产和销售，系高新技术企业。公司产品主要包括染发剂原料、植保材料、特种工程材料单体等精细化工产品，客户群体覆盖化妆品、植保产品、特种工程材料等多个应用领域。

自成立以来，公司一直秉承科技创新、绿色环保的发展理念，始终致力于研发高技术、高附加值、自主创新的精细化工产品，积极拓展产品应用领域与行业前沿技术。依托先进的工艺技术、精细化的流程管理以及高质量的产品服务，公司在客户中树立了良好的品牌形象，建立了较高的美誉度。对于不同客户的差异化需求，公司推出了多种满足客户需求的产品，受到了下游客户的广泛认可。

报告期内，公司营业收入分别为 63,043.27 万元、64,359.94 万元、70,117.29万元和 38,173.66 \r万元，扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东的净利润分别为 8,574.38 万元、8,321.19 万元、9,017.47 万元和 5,343.86 \r万元，业绩规模呈增长趋势。

二、发行人主要经营模式

报告期内，公司主要采购 BHT、MNA、ECEA、ITH \r等各类专用化工原料、通用辅助原料等。公司重要原材料供应商包括衢州瑞源化工有限公司、杭州长吴化工有限公司、青岛海湾精细化工有限公司、河北浩诺化工有限公司、江西宇洋化工有限公司等。

公司主要执行“以销定产+适当备货”的生产模式，主要根据客户的订单制定生产计划，此外，对于部分客户持续性的常规产品需求，公司会结合销售预测、库存情况进行适当备货，以保证供应的及时性和稳定性。

公司产品销售以外销为主，采用直接销售的方式。公司的客户结构以生产商为主、贸易商为辅。经过多年发展，公司建立了较为完善的销售网络和服务体系，产品销往亚洲、欧洲、北美洲等地区。公司市场营销部负责统一管理不同市场、不同产品营销策略的制定、市场信息收集、营销渠道拓展、销售实施及合同签订、售后服务等。公司凭借良好的市场口碑、较强的技术实力、优质的产品质量等竞争优势，利用多种渠道掌握客户的现有及潜在需求，积极获取销售订单，并与客户建立长期合作关系。

三、主要财务数据和财务指标

根据立信会计师事务所出具的信会师报字[2022]第 ZF11174 号《审计报告》，公司最近三年及一期的主要财务数据及财务指标如下：

四、募集资金运用

如果公司本次成功发行 5,888 万股人民币普通股股票，募集资金扣除发行费用后净额，将用于投资以下项目：

上述募集资金投资项目投资总额为 76,520.52 \r万元，拟全部使用募集资金。募集资金最终数额将根据询价结果确定，若扣除发行费用后的募集资金净额不能满足上述项目的资金需求，公司将通过银行借款等方式自筹解决。发行人将严格按照《募集资金管理制度》等有关规定管理和使用募集资金。

本次发行募集资金到位前，发行人将根据实际生产经营需要以自有资金对上述项目进行前期投入，募集资金到位后，将使用募集资金置换已投入募集资金投资项目的自有资金。

五、未来发展规划

公司未来仍将聚焦于精细化工产品的研发、生产与销售，立足现有优势产品，进一步加强新产品开发，在巩固染发剂原料行业领先地位和特种工程材料单体技术优势的基础上，维护好植保材料相关客户，并重点拓展高附加值的功能性化学品，继续向高端化、规模化、系列化延伸。公司将继续保持和强化公司的技术研发、产品多元化、客户资源等优势，进一步深化与客户的合作关系，提升盈利能力，实现企业的长期、稳定、可持续发展。

六、风险因素

1，外销占比较高的风险

报告期内，公司境外主营业务收入占当期主营业务收入的比例分别为86.81%、85.20%、86.70%和 \r87.38%，外销占比较高。公司境外销售区域主要集中在亚洲、欧洲、北美洲等地区。上述市场的部分国家或地区经济、政治局势复杂多变，容易出现因国际石油价格波动、政治局势动荡及本国货币大幅贬值等因素对国民经济和居民消费产生不利影响的情况。如果相关目标市场出现经济环境恶化、政局不稳或发生战争、与我国出现贸易摩擦等情况，将会对公司在上述国家或地区的产品销售业务造成重大不利影响。

2，客户集中度较高的风险

报告期内，公司前五大客户销售收入占比分别为 51.51%、52.67%、53.89%和 \r45.58%，占比较高。公司主要产品为染发剂原料、植保材料、特种工程材料单体等精细化工产品，主要客户包括欧莱雅、汉高、科蒂、组合化学、三井化学等知名企业。稳定的客户群体能为公司提供稳定的利润来源，同时也使得该部分客户销售金额占公司营业收入比例较高。若主要客户经营状况发生不利变化，将对公司的经营业绩产生不利影响。

3，采购价格波动风险

公司生产经营涉及的原材料种类较多，报告期内，受石油化工行业波动、原材料市场供求变化等因素的影响，公司主要原材料的采购价格存在一定波动。原材料采购价格的变化是影响公司毛利率的重要因素。如果未来原材料价格出现大幅上涨，而公司不能有效地将原材料价格上涨的压力传导至下游客户或通过技术创新、工艺优化抵消成本上涨的压力，将会对公司经营业绩产生不利影响。

4、安全生产风险

公司使用的部分原材料以及生产的部分产品为危险化学品，在其生产、运输等过程中存在一定的安全风险。如果公司在生产、运输等任一环节操作不当，则可能造成安全事故，从而导致人员和财产遭受重大损失，从而对公司的生产经营带来不利影响。

此外，为适应日益提高的安全生产要求，公司的安全生产合规成本亦或不断上升，将在一定程度上增加公司的日常运营成本，进而对公司业绩产生一定影响。

5，环保风险

公司所处行业为精细化工行业，生产经营中面临着“三废”排放与综合治理问题。随着国家可持续发展战略的全面推进，社会对环境保护日益重视，未来可能会出台更为严格的环境保护标准。公司需要进一步加大对环境保护方面的投入，增加相关运营成本，可能对公司的生产经营带来一定影响。若公司在环保政策发生变化时不能达到相应的要求，或生产过程中存在因管理不当、不可抗力等原因造成的环境污染事故，公司可能因此受到监管部门的处罚或需赔偿其他方损失，甚至可能被要求停产整改，可能对公司生产经营造成不利影响。

6，产品价格波动风险

报告期内，受下游市场需求波动、原材料价格波动等因素影响，主要产品价格有所波动。影响公司产品价格波动的因素包括市场供应情况变化、原材料价格波动、下游需求变化、竞争企业进入或退出本行业、技术进步等。若公司所处行业的供需关系出现恶化，进而使得产品价格发生下跌，将对公司的盈利能力产生不利影响。

7，产品质量控制风险

精细化工产品的品质对下游产品的影响较大，下游生产企业对供应商在技术、环保、职业健康、质量、生产稳定性等各方面有着严格的综合考评和准入要求。在确定业务合作关系前，下游客户通常会对供货商的生产设备、研发能力、生产管理和产品质量控制能力进行长达数年的严格考察和遴选。如由于不可预见因素导致公司产品出现质量问题，进而导致客户产品质量或客户使用效果受到影响，则将对公司的生产经营、市场声誉、持续盈利能力产生不利影响。

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