摘自徐州海伦哲专用车辆股份有限公司（300201 \r证券简称：*ST海伦）3月10日发布的《关于收到《行政处罚及市场禁入事先告知书》的公告》，全文请点击阅读原文：

海伦哲在2022年9月19日披露了《关于收到中国证券监督管理委员会立案告知书的公告》（公告编号：2022-043）。2023年3月9日，海伦哲及杨娅等人收到中国证券监督管理委员会江苏监管局下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》（苏证监罚字〔2023〕1号）。

(相关资料图)

徐州海伦哲专用车辆股份有限公司、杨娅、丁剑平、栗沛思、尹亚平、田志宝：

经查明，你们涉嫌存在以下违法事实：

（一）海伦哲2016-2019年年度报告涉嫌存在虚假记载

2016年2月，海伦哲完成对深圳连硕自动化科技有限公司(以下简称“连硕科技”)100%股权的收购并将其纳入合并报表范围。2016-2019年，为完成业绩承诺，在未开展真实业务的情况下，连硕科技虚构与合胜勤电子科技(深圳)有限公司、深圳晋阳精密模具有限公司、深圳市升达康科技有限公司、北京智芯微电子科技有限公司、深圳达闼科技控股有限公司、达闼科技(北京)有限公司、武汉智慧云未来科技有限公司、深圳市欣中大自动化技术有限公司、东莞市沃顿橡塑新材料有限公司等客户的销售合同，虚构与深圳市鑫荣机械加工科技有限公司、深圳浩杰精密科技有限公司、东莞市五通电子有限公司等供应商的采购合同，制作虚假生产、出库及物流等业务资料，通过深圳市爱喜德科技有限公司、黎某、曹某华等银行账户进行资金流转，形成造假业务闭环，进而虚增各期收入和利润。

其中，2016年度，海伦哲虚增营业收入149,321,326.27元，虚增利润总额76,560,466.28元；2017年度，海伦哲虚增营业收入177,672,547.44元，虚增利润总额76,046,139.41元；2018年度，海伦哲虚增营业收入170,319,993.28元，虚增利润总额85,973,047.60元；2019年度，海伦哲虚增营业收入195,105,088.69元，虚增利润总额50,336,099.03元；虚增利润总额分别占海伦哲各年度披露利润总额的74.30%、43.10%、70.39%和103.56%，导致公司2016-2019年年度报告存在虚假记载。

（二）海伦哲涉嫌未按期披露2022年半年度报告

截至2022年8月31 日，海伦哲未在规定期限内披露公司2022年半年度报告。

上述违法事实，有海伦哲相关公告、客户及供应商资料、相关合同、银行流水、财务数据及财务资料、董事会及监事会资料、情况说明、询问笔录等证据证明。

时任海伦哲副董事长、连硕科技总经理杨娅，主导、策划、指挥、实施了连硕科技系统性财务造假行为，明知海伦哲连续4年的年度报告存在虚假记载仍签字保证披露内容真实、准确、完整。时任海伦哲董事长、连硕科技董事长丁剑平，全面负责海伦哲的经营管理，未能有效管控连硕科技，未能及时发现和阻止连硕科技财务造假行为，并连续4年签署了存在虚假记载的年度报告，没有证据表明其已勤勉尽责。时任海伦哲董事、董事会秘书、财务总监、连硕科技监事栗沛思，全面负责海伦哲信息披露、财务管理工作，未能发现和阻止连硕科技财务造假行为，并连续4年签署了存在虚假记载的年度报告，没有证据表明其已勤勉尽责。上述人员是海伦哲信息披露违法行为直接负责的主管人员。

海伦哲董事、总经理尹亚平，承担海伦哲的日常经营管理职责，未能及时发现和阻止连硕科技财务造假行为并连续4年签署了存在虚假记载的年度报告，没有证据表明其已勤勉尽责。时任海伦哲副总经理、连硕科技董事田志宝，未能在履职过程中及时发现和制止连硕科技存在的财务造假行为，并连续4年签署了存在虚假记载的年度报告，没有证据表明其已勤勉尽责。上述人员是海伦哲信息披露违法行为的其他直接负责人员。

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，结合违法行为跨越新旧《证券法》适用的特别情形，依 \r据《证券法》第一百九十七条第一款、第二款的规定，我局拟决定：

1、对海伦哲责令改正，给予警告，并处以三百五十万元罚款，其中，针对2016-2019年年度报告存在虚假记载事项处以三百万元罚款，针对未按期披露2022年半年度报告事项处以五十万元罚款；

2、对杨娅给予警告，并处以二百万元罚款；

3、对丁剑平给予警告，并处以一百五十万元罚款；

4、对栗沛思给予警告，并处以八十万元罚款；

5、对尹亚平、田志宝给予警告，并各处以五十万元罚款。

依据2005年《证券法》第二百三十三条、《证券法》第二百二十一条、《证券市场禁入规定》(证监会令第115号)第三条第一项、第四条、第五条的规定，我局拟决定：对杨娅采取8年证券市场禁入措施。

附：该公司近年审计情况

2017、2018、2019三年的审计报告关键审计事项都是这三个：商誉的减值测试、收入的确认、营收账款余额的确认。（2016年报还不涉及关键审计事项）。如下为2019年报审计报告相关内容：

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